Как сверить данные 6-НДФЛ между собой и с платежами в инспекцию

 6-НДФЛ — отчет, который вызывает большой интерес у налоговиков и трудности в заполнении у бухгалтеров. Чтобы не допустить ошибок и не тратить время на уточненки, пояснения и штрафы, проверьте 6-НДФЛ с помощью универсального отчета в программе 1С.

В уроке мы разберем основные контрольные соотношения и секретные кнопки в «1С:Бухгалтерия», которые не допустят ошибки в отчет.

Как сверить данные 6-НДФЛ между собой и с платежами в инспекцию

В таблицах 1 и 2 в дополнительных материалах к уроку посмотрите опасные несостыковки. Если подобные ошибки заметит инспектор, то придется давать пояснения или даже платить штраф. Чтобы этого не допустить, проверьте:

• не ошиблись ли при переносе показателей из регистров;
• все ли доходы указали, в том числе дивиденды;
• нет ли ошибки в вычислениях;
• все ли вычеты предоставили сотрудникам и нет ли лишних сумм;
• со всех ли сумм удержали налог и перечислили его в бюджет.

Форму 6-НДФЛ сдавайте каждый квартал. Заполнение производится автоматически и нарастающим итогом (рис. 1 и 2). Чтобы составить расчет, зайдите в раздел «Отчеты/1С-Отчетность/Регламентированные отчеты». Или в рабочем месте «1С-Отчетность» нажмите «Создать» и выберите «6-НДФЛ».

Рисунок 1. С чего начать заполнение формы 6-НДФЛ в 1С

Рисунок 2. Как выглядит раздел 1 формы 6-НДФЛ

Как проверить расчет НДФЛ

Если начисленный и удержанный НДФЛ в «1С:Бухгалтерии» не совпадает, ошибки можно найти универсальным отчетом. Для этого выберите регистр «Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ» и укажите, что его формирование будет производиться по остаткам и оборотам.

Настройки можно изменить с помощью кнопки «Настройка» или через меню «Еще» — «Прочее» или изменить вариант отчета. Настройки можно сделать какими угодно. В примере убрали некоторые поля и сделали группировку по физическому лицу (рис. 3 и 4).

Рисунок 3. Как найти ошибки универсальным отчетом

Рисунок 4. Как настроить «Универсальный отчет»

Данный вариант расчета можно сохранить и использовать потом при проверке отчета для следующего периода (рис. 5 и 6).

Рисунок 5. Как сохранить отчет для проверки

Рисунок 6. Как в программе 1С выглядит сохраненный вариант отчета для проверки

Сравните данные отчета и данные из 6-НДФЛ (рис. 7 и 8).

Рисунок 7. Данные по выплатам в регистре

Рисунок 8. Информация по выплатам в 6-НДФЛ

Допустим, есть сомнение, верна ли сумма по строке 020. В этом случае выделите ячейку и нажмите на кнопку «Расшифровать» (рис. 9).

Рисунок 9. Как исправить ошибку

Затем проверьте данные отчета. Для этого нажмите на кнопку «Проверка» (рис. 10).

Рисунок 10. Как выглядит кнопка «Проверка»

Вы увидите форму для просмотра соотношений (рис. 11 и 12).

Рисунок 11. Вопрос, если вы хотите увидеть на экране форму для просмотра соотношений

 

Если программа обнаружит ошибку, то в отчете появится расшифровка – какое именно соотношения не выполнено.

Рисунок 12. Как выглядит проверка отчета 6-НДФЛ

Отчет можно выгрузить в электронном виде. Данную выгрузку также проверьте на ошибки (рис. 13).

Рисунок 13. Как проверить выгрузку отчета

Самое важное

Сверьте данные 6-НДФЛ между собой и с платежами в инспекцию прежде, чем отправить отчет

Найдите универсальным отчетом ошибки, если начисленный и удержанный НДФЛ в «1С:Бухгалтерия» не совпадает